Badania due diligence — od umów po compliance

Due diligence to nieodzowny element profesjonalnych transakcji M&A, inwestycji kapitałowych, a także nabywania przedsiębiorstw lub zorganizowanych części majątku. Dzięki analizie due diligence można nie tylko zidentyfikować potencjalne ryzyka prawne, podatkowe i finansowe, ale również zoptymalizować strukturę transakcji, zabezpieczyć interesy stron oraz usprawnić cały proces decyzyjny.

 

W naszej praktyce łączymy doświadczenie prawników, doradców podatkowych i finansowych, by dostarczyć klientom pełny obraz sytuacji przedsiębiorstwa – nie tylko pod kątem zgodności z przepisami, ale również efektywności i stabilności operacyjnej. Due diligence to także sposób na budowanie zaufania między stronami transakcji oraz ograniczenie ryzyka odpowiedzialności po stronie nabywcy. Oferujemy analizę nie tylko pod kątem zgodności z obowiązującymi regulacjami, ale również analizę ryzyk strategicznych, reputacyjnych, ESG oraz compliance.

 

Dzięki naszej pracy klient może zidentyfikować ukryte zagrożenia, w tym te wynikające z niezarejestrowanych umów, błędnych zapisów księgowych, nieaktualnych licencji czy niedopatrzeń w zakresie ochrony danych osobowych. Rzetelna analiza przedtransakcyjna to podstawa do negocjowania ceny, zabezpieczenia interesów i właściwego zaplanowania integracji po zakupie.

Zobacz więcej

Zaufali nam

  • NETGURU

  • NETGURU

  • GRUPA KOMPUTRONIK

  • GRUPA HBH

  • GRUPA KOMPUTRONIK

  • GRUPA FIBAR

  • LOREM IPSUM

  • TEST TEST

Badania due diligence — zakres usług

Audyt due diligence – analiza dokumentacji i ryzyk

  • Przegląd dokumentów korporacyjnych, umów handlowych, praw własności intelektualnej
  • Ocena zgodności operacji spółki z obowiązującymi przepisami prawa (prawo handlowe, prawo pracy, regulacje sektorowe)
  • Identyfikacja potencjalnych roszczeń, zobowiązań, postępowań sądowych i administracyjnych
  • Weryfikacja kompletności rejestrów, zezwoleń, licencji oraz innych elementów infrastruktury prawnej
  • Analiza umów z kluczowymi kontrahentami i ryzyk wynikających z ich zapisów
  • Weryfikacja zgodności działania spółki z przepisami dotyczącymi ESG, ochrony środowiska i odpowiedzialności społecznej
  • Badanie stopnia integracji systemów informatycznych, organizacyjnych i technologicznych spółki z planowaną strukturą po transakcji

Due diligence podatkowe i finansowe

  • Audyt prawidłowości rozliczeń podatkowych (CIT, VAT, PIT, TP, akcyza, podatki lokalne)
  • Ocena ryzyk wynikających z potencjalnych zaległości podatkowych lub nieprawidłowych deklaracji
  • Weryfikacja skutków podatkowych zawieranych umów i działań gospodarczych
  • Analiza polityki transferowej i dokumentacji TP
  • Przegląd danych finansowych, analiza płynności, rentowności i struktury kapitałowej
  • Ocena sytuacji majątkowej, struktury zobowiązań i relacji z instytucjami finansowymi
  • Weryfikacja zasad rachunkowości oraz zgodności z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF)

Due diligence operacyjne i compliance

  • Sprawdzenie organizacji wewnętrznej spółki – struktury zarządczej i podziału kompetencji
  • Ocena procedur wewnętrznych i systemów kontroli (np. AML, RODO, whistleblowing)
  • Weryfikacja procedur HR, regulaminów, polityk wynagrodzeń i zasad compliance
  • Badanie zgodności z dyrektywami unijnymi (work-life balance, równość, ESG)
  • Analiza ryzyk związanych z transferem danych, cyberbezpieczeństwem oraz ochroną własności intelektualnej
  • Identyfikacja zagrożeń dla kontynuacji działalności oraz zależności od kluczowych dostawców/odbiorców
  • Sprawdzenie zgodności procedur z dyrektywami sektorowymi i oczekiwaniami inwestorów instytucjonalnych
  • Weryfikacja obowiązków w zakresie sygnalistów i systemów zgłaszania nieprawidłowości

Przygotowanie raportu due diligence

  • Opracowanie zrozumiałego, przejrzystego raportu z podziałem na obszary (prawo, podatki, finanse, ryzyka)
  • Identyfikacja red flagów oraz obszarów wymagających renegocjacji lub warunków zawieszających
  • Rekomendacje działań naprawczych i zabezpieczających interesy inwestora
  • Przygotowanie materiałów dla banków, funduszy inwestycyjnych i partnerów transakcyjnych
  • Dostosowanie raportów do międzynarodowych standardów (np. VDD – vendor due diligence, LDD – legal due diligence, FDD – financial due diligence)
  • Możliwość przygotowania tzw. data room (fizycznego lub elektronicznego) oraz zarządzania nim na każdym etapie transakcji

Koordynacja procesu i współpraca z klientem

  • Harmonogramowanie badań i bieżące raportowanie postępów
  • Zarządzanie zespołami multidyscyplinarnymi – prawnikami, doradcami finansowymi, księgowymi
  • Stała komunikacja z klientem, przygotowanie briefów i podsumowań etapowych
  • Dostosowanie zakresu analizy do potrzeb transakcji (asset deal, share deal, MBO/MBI, joint venture)
  • Integracja procesu due diligence z pozostałymi fazami transakcji: LOI, SPA, NDA, closing
  • Doradztwo strategiczne przy negocjacjach warunków transakcyjnych w oparciu o wyniki analiz
  • Wsparcie w realizacji działań post-transakcyjnych, w tym restrukturyzacji, integracji operacyjnej, harmonizacji struktur zarządczych

Działania poaudytowe i wsparcie wdrożeniowe

  • Pomoc przy wdrożeniu zaleceń wynikających z raportu due diligence
  • Projektowanie struktur korporacyjnych zgodnych z rekomendacjami pokontrolnymi
  • Wsparcie prawne i operacyjne przy integracji zespołów, systemów i procesów po zakończeniu transakcji
  • Opracowanie harmonogramu implementacyjnego zmian i nadzór nad jego realizacją
  • Audyt porealizacyjny i ocena skuteczności wdrożonych rozwiązań
  • Szkolenia dla kadry zarządzającej i zespołów operacyjnych w zakresie ryzyk zidentyfikowanych podczas due diligence
1/6

Zobacz w czym jeszcze się specjalizujemy

1/8

Branże naszych klientów

Przedsiębiorcy indywidualni / klienci indywidualni Transport/logistyka IT Motoryzacja E-handel Dostawa mediów Jednostki sektora finansów publicznych Prywatne szkoły wyższe Firmy zagraniczne

Dlaczego warto nam powierzyć badanie due diligence?

  • Doświadczenie transakcyjne – przeprowadziliśmy dziesiątki projektów due diligence dla spółek z wielu sektorów: technologii, budownictwa, przemysłu, usług, handlu.
  • Zespół interdyscyplinarny – łączymy kompetencje prawne, podatkowe i finansowe, aby klient otrzymał jeden, spójny raport.
  • Elastyczność i szybkość – dopasowujemy zakres analizy do skali projektu, harmonogramu i oczekiwań inwestora.
  • Zrozumienie potrzeb inwestora – wiemy, że analiza due diligence to narzędzie podejmowania decyzji, nie tylko kontrola – dlatego nasze raporty są konkretne, zorientowane na praktyczne wnioski i rekomendacje.
  • Transparentność i bezpieczeństwo – pracujemy w zabezpieczonym środowisku, zapewniając pełną poufność przetwarzanych danych i dokumentów.
  • Wsparcie po transakcji – oferujemy również pomoc we wdrażaniu rekomendacji wynikających z due diligence, w tym przekształceniach korporacyjnych, restrukturyzacjach i reorganizacjach operacyjnych.
Ikona newslettera

Skontaktuj się z nami

Dowiedz się, co możemy zrobić dla Twojej firmy.